當(dāng)企業(yè)規(guī)模擴大，市場需求跨足國際，企業(yè)的經(jīng)營和投資也將“走出去”。國內(nèi)企業(yè)涉外經(jīng)營投資需要遵守我國政府的相關(guān)規(guī)定，特別是涉及資金流動和國際投資的情況。本文將介紹什么是ODI境外投資備案，哪些企業(yè)需要進行備案，以及如何辦理這一過程。

1. ODI境外投資備案是什么?

ODI境外投資備案，全稱為“對外投資備案”，是指國內(nèi)企業(yè)或個人投資或參與境外投資項目，為了合法合規(guī)地進行國際投資，需要向相關(guān)政府部門備案，以確保合法合規(guī)。

企業(yè)為了走上國際化舞臺，往往需要投資或并購國外公司，或在國外設(shè)立子公司。這些活動可能涉及大量的資金流動，涉及到跨境業(yè)務(wù)、稅務(wù)問題、外匯管理等方面。因此，政府需要了解并監(jiān)管這些活動，以確保國內(nèi)企業(yè)的境外投資合法合規(guī)，同時保障國家的經(jīng)濟安全和金融穩(wěn)定。

2. 哪些企業(yè)需要進行境外投資備案?

企業(yè)進行ODI境外投資備案的情況多種多樣，以下是一些主要情況：

對外投資匯款: 當(dāng)企業(yè)需要將資金轉(zhuǎn)移到國外用于投資項目時，銀行通常要求提供相關(guān)的備案文件，以確保匯款合法合規(guī)。

國外子公司賬戶激活: 國內(nèi)母公司需要為其在國外注冊的子公司開設(shè)銀行賬戶，這通常需要提供備案文件。

國內(nèi)與國外公司業(yè)務(wù)合作: 如果國內(nèi)企業(yè)與國外公司合作辦理業(yè)務(wù)，或者國內(nèi)企業(yè)設(shè)立海外公司以處理海外業(yè)務(wù)，也需要進行備案。

國內(nèi)公司與國外子公司資金往來: 當(dāng)國內(nèi)公司在國外設(shè)立子公司并向其注資時，需要進行境外投資備案。

海外上市、個人/企業(yè)稅務(wù)統(tǒng)籌、跨境電商業(yè)務(wù): 這些國際化業(yè)務(wù)活動可能需要進行備案。

3. 如何進行境外投資備案?

首先，企業(yè)需要明確其境外投資的具體方案，包括投資的國家或地區(qū)、投資行業(yè)、投資金額等重要信息。這些信息對備案過程至關(guān)重要。

企業(yè)需要在代辦機構(gòu)的協(xié)助下準備一系列備案文件，在進行ODI境外投資備案時，需要提供兩方面的資料。一方面是投資企業(yè)或個人的相關(guān)資料，包括資金證明、盡職調(diào)查報告等。另一方面是標的公司的相關(guān)資料，以及明確在投資地的項目預(yù)期情況說明等。其中，盡職調(diào)查報告在整個備案流程中起著至關(guān)重要的作用，建議尋求經(jīng)驗豐富的人士協(xié)助撰寫，以提高備案成功率。

備案文件準備齊全后，企業(yè)可以將備案申請?zhí)峤唤o相關(guān)部門。備案部門將審查申請材料，確保其完整和合規(guī)。

備案審批通常需要一段時間，一般為2-3個月。在此期間，企業(yè)需要等待備案部門的批準，并按要求提供額外信息或文件。備案獲批準，企業(yè)將獲得備案證書，通常包括《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。

4. ODI境外投資備案涉及的部門

辦理ODI境外投資備案涉及多個政府部門，主要包括商務(wù)部、國家發(fā)展和改革委員會（發(fā)改委）以及外匯局。

商務(wù)部: 商務(wù)部負責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項，頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。

發(fā)改委: 發(fā)改委負責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》。

外匯局: 外匯局負責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。備案手續(xù)完成后，需要根據(jù)《境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。

為企業(yè)進行ODI境外投資備案可能需要一些時間和精力，但這一過程的重要性不容忽視。ODI備案可以確保企業(yè)的國際投資活動合法合規(guī)，避免潛在的法律風(fēng)險。在不同的行業(yè)和背景下，ODI備案可能會有不同的細節(jié)和要求，建議企業(yè)也可以借助專業(yè)的顧問和機構(gòu)來簡化備案流程，提高備案獲批成功率。